Tout comprendre sur la CARMF

Après avoir découvert l’URSSAF, fais connaissance avec sa cousine un peu mystérieuse : la CARMF. Elle s’occupe de ton avenir (et de ton portefeuille dès aujourd’hui). 🎴🔮

❓ Qu’est-ce que la CARMF ?

La CARMF (Caisse Autonome de Retraite des Médecins de France) gère : Ta retraite (base, complémentaire et ASV), Ta prévoyance (invalidité et décès).

⚠ Affiliation obligatoire dès ton premier remplacement !

📝 Comment s’affilier ?

Tu as 1 mois à partir de ton premier remplacement pour t’inscrire sur www.carmf.fr.

💸 Combien ça coûte (2026) ?

Les cotisations CARMF dépendent de ton revenu net et comprennent :

1. Retraite de base 📊

8,73 % des revenus nets dans la limite d’1 PASS* (taux 2026 après réforme de l’assiette sociale, ex-8,23 %)
1,87% sur l’ensemble de tes revenus nets, jusqu’à 5 PASS
*PASS : Plafond Annuel de la Sécurité Sociale fixé à 48 060 € en 2026

2. Retraite complémentaire 📈

11,80% des revenus nets de l’avant-dernière année, plafonnés à 168 210 € (taux 2026 ; 10,20% en 2025), sans régularisation ultérieure
Plafond maximal de cotisation : 19 849 €

3. ASV (Avantage Social Vieillesse) 💼 si tu es conventionné

Secteur 1 : 1 917 € + 1,33% des revenus nets (barème 2026 : l’Assurance Maladie paie les deux tiers)
Secteur 2 : 5 751 € + 4% des revenus nets (barème 2026)
Les barèmes ASV évoluent annuellement — vérifier sur carmf.fr pour les montants exacts de l’année en cours.

4. Invalidité / Décès 🛡

157 € (taux 25%, couverture réduite) ou 626 € (taux 100%, couverture complète) — barème CARMF 2026
Montant forfaitaire (indépendant des revenus) — choix personnel du médecin

🔍 Exemples pratiques

Si tu gagnes 40 000 € nets :
• Secteur 1 ➝ ~12 000 €/an (≈ 30%)
• Secteur 2 ➝ ~17 000 €/an (≈ 42%)

Si tu gagnes 90 000 € nets :
• Secteur 1 ➝ ~20 000 €/an (≈ 22%)
• Secteur 2 ➝ ~26 500 €/an (≈ 29%)

📆 Quand payer ?

Paiement en deux étapes : Janvier : 1er acompte, Mai à juillet : solde après déclaration annuelle.

🔎 L’ASV en détail

C’est la cotisation la plus mal comprise des trois, parce qu’elle dépend de ton secteur de conventionnement : sa définition complète dans le guide précise ce qu’elle couvre et qui la paie.

🎁 Tips & astuces indispensables

✅ Dispense d’affiliation possible si ton revenu net d’activité indépendante reste inférieur à 15 000 € et que tu n’es pas assujetti à la CET — ⚠ sur demande, non automatique et non rétroactive. En contrepartie, tu perds la couverture invalidité-décès et ces périodes ne compteront pas pour ta retraite.
✅ RSPM : cotisations sociales réduites (~13,5% tout compris) – Voir fiche fiscalité #3.
✅ ACRE : réduction de charges la 1ʳᵉ année si c’est ta première activité libérale et que tes revenus sont < 47 100 €.
✅ Cotisations CARMF déductibles de tes impôts : n’oublie pas de les déclarer !

🚀 Le Tips Hippodoc : simplifie ta gestion financière !