Simulateur Super-Net Hippodoc
Renseigne ta situation en 2 min, découvre ce qu'il te reste vraiment après charges et impôts, et laisse le simulateur te montrer le régime le plus rentable entre Micro-BNC et Réel.
Ta simulation Super-Net
Mode d'emploi
Comment utiliser le simulateur
8 points pour comprendre chaque champ et chaque résultat.
1. C'est quoi le Super-Net ?
Ce simulateur compare Micro-BNC et Régime Réel pour calculer ton Super-Net : ce qu'il te reste vraiment après cotisations sociales ET impôt sur le revenu. En 2 minutes, tu sais quel régime te laisse le plus en poche.
2. Tes revenus — les champs essentiels
- Tes revenus libéraux — Total annuel de tous tes honoraires encaissés (consultations, actes techniques, dépassements, PDSA). Retrouve-le sur ton relevé SNIR ou ta comptabilité.
- Tes charges réelles — Dépenses professionnelles déductibles : loyer, matériel, RCP, comptable, véhicule, formations. Hors cotisations sociales (URSSAF et CARMF sont calculées automatiquement). Utilisé en Régime Réel uniquement — en Micro-BNC, un abattement forfaitaire de 34% les remplace.
- Revenus complémentaires (dépliable) :
- Revenus salariés — Net imposable annuel si tu cumules hôpital ou gardes salariées. L'abattement de 10% est appliqué automatiquement.
- Revenus PDSA — Gardes de nuit et week-end régulées par l'ARS. Exonérés d'impôt sur le revenu (art. 151 ter CGI), mais restent soumis aux cotisations sociales.
3. Ta situation fiscale
- Situation familiale — Célibataire, marié/pacsé, veuf ou parent isolé. Détermine ton nombre de parts fiscales et donc ton quotient familial.
- Enfants à charge — Chaque enfant augmente ton quotient familial. Demi-parts possibles (ex : garde alternée = 0.5 part).
- Revenus du conjoint (apparaît si marié/pacsé) — Net imposable annuel + type de revenu (salarié, libéral micro, libéral réel, autre). Impact direct sur le taux marginal d'imposition du foyer.
4. Paramètres de calcul
- Année — Détermine les barèmes IR appliqués (2025 ou 2026).
- Lieu d'exercice — Métropole ou DOM-TOM. Les territoires ultramarins bénéficient d'un abattement automatique sur l'IR (30% Guadeloupe/Martinique/Réunion, 40% Guyane/Mayotte).
- Secteur conventionnel — Secteur 1 (tarifs Sécu, déductions supplémentaires : 2% + 3% + Groupe III) ou Secteur 2 (honoraires libres, pas de déductions S1).
- Régime social — Auto (recommandé, le simulateur choisit selon ton CA), RSPM (simplifié, < 38 000 €) ou PAMC (classique).
5. Options avancées — pour affiner
Retraite & CARMF
- Affilié (régime normal) — C'est le cas le plus courant. Tu paies l'ensemble des cotisations CARMF : retraite de base, retraite complémentaire, ASV (allocations supplémentaires vieillesse) et invalidité-décès (RID).
- Affilié < 2 ans, < 40 ans — Si tu viens de t'installer et que tu as moins de 40 ans, tu es exonéré de la cotisation complémentaire pendant tes 2 premières années. Tes cotisations sont donc réduites (montants forfaitaires). C'est un vrai coup de pouce au démarrage.
- Dispensé — Sur demande à la CARMF, généralement pour des revenus faibles (démarche non automatique, à effectuer auprès de la caisse).
- Taux RID — L'invalidité-décès peut être cotisée à 25% (couverture minimale) ou 100% (couverture complète). Par défaut, le simulateur utilise 100%.
Déductions Secteur 1
- Forfait 2% — Frais de représentation, réception et prospection déduits automatiquement de tes honoraires, sans justificatif. Secteur 1 uniquement.
- Déduction 3% conventionnelle — Un abattement supplémentaire sur tes honoraires conventionnés, plafonné par la Sécu. Secteur 1 uniquement.
- Barème Groupe III — Une déduction fixe calculée selon ta tranche de revenus (de 770 € à 3 050 €), en plus des 2% et 3%. Secteur 1 uniquement.
- Ratio honoraires non conventionnés — Si une partie de tes honoraires est hors convention, les déductions S1 sont réduites proportionnellement.
Cotisations volontaires
- PER (Plan d'Épargne Retraite) — Tes versements sont déductibles de ton revenu imposable. Fonctionne en Micro-BNC et en Réel.
- Madelin (prévoyance/retraite) — Cotisations complémentaires déductibles de ton bénéfice. Régime Réel uniquement.
- Chèques-vacances ANCV — Déductibles de ton BNC dans la limite d'1 SMIC mensuel par an : 1 766 € en 2024, 1 802 € officiel en 2025, 1 823 € projeté en 2026 (à confirmer après publication du SMIC 2026). Régime Réel uniquement (sans effet en Micro-BNC).
Fiscalité immobilière & zones
- Zones exonérées (ZFU-TE / ZFRR) — Si tu exerces dans une zone prioritaire, une partie de ton bénéfice est exonérée d'impôt sur 8 ans (100 % les 5 premières années). Dégressivité différente selon la zone : ZFU-TE → 60 % / 40 % / 20 % (clos au 31.12.2025) ; ZFRR → 75 % / 50 % / 25 %. Plafond commun : 50 000 € de bénéfice exonéré/an.
- Revenus fonciers — Si tu as des revenus locatifs : micro-foncier (abattement 30%) ou régime réel (avec possibilité de déduire un déficit foncier jusqu'à −10 700 €/an de ton revenu global).
Crédits d'impôt
- Formation dirigeant — Heures de formation × SMIC horaire, plafonné à 40h (soit environ 475 €). Réduit directement ton impôt.
- Emploi à domicile — 50% des dépenses (ménage, garde, jardinage…), plafond de 12 000 à 15 000 €.
- Garde d'enfant < 6 ans (hors domicile) — 50% des frais de crèche ou assistante maternelle, plafond de 3 500 € par enfant.
- Autres crédits — Un champ libre pour tout autre crédit d'impôt dont tu bénéficies.
6. Comprendre les résultats
- Les 2 cartes — Micro-BNC (abattement 34%) vs Régime Réel (charges réelles + optimisations). Chacune affiche un mini-donut et ton Super-Net mensuel et annuel.
- Le badge « Recommandé » — Indique le régime qui te laisse le plus en poche.
- Le Super-Net — Le montant final après TOUT : charges, cotisations, impôt. C'est LE chiffre qui compte.
- « Approfondir » — Détails ligne par ligne : donut de répartition, comparaison des deux régimes, modalités de prélèvement (source, acomptes, régularisation).
7. Comment est calculé ton Super-Net ?
Le Super-Net, c'est ce qu'il te reste vraiment en poche après tout. Voici le calcul, étape par étape :
- Tes revenus libéraux — Le total de tout ce que tu as encaissé dans l'année (honoraires, actes, dépassements).
- − Tes charges — En Régime Réel, on soustrait tes dépenses professionnelles réelles (loyer, matériel, véhicule…). En Micro-BNC, l'État applique un abattement forfaitaire de 34%. → Ça donne ton bénéfice.
- − Cotisations sociales — URSSAF (maladie, allocations familiales, retraite de base, CSG-CRDS) + CARMF (retraite complémentaire, invalidité-décès, ASV). Le simulateur les calcule automatiquement selon tes revenus et ta situation CARMF (voir point 5).
- − Déductions fiscales — Si tu es en Secteur 1 : forfait 2%, déduction 3%, barème Groupe III. Puis PER, Madelin, chèques-vacances, zones exonérées… → Ça donne ton revenu imposable libéral.
- + Autres revenus du foyer — On ajoute les salaires (après abattement 10%), les revenus du conjoint, les revenus fonciers. → Ça donne le revenu fiscal du foyer.
- ÷ Parts fiscales — On divise par ton nombre de parts (selon ta situation familiale et tes enfants) pour obtenir le quotient familial, puis on applique le barème progressif (11%, 30%, 41%, 45%).
- − Crédits d'impôt — Formation dirigeant, emploi à domicile, garde d'enfant… Ils viennent réduire directement ton impôt. → Ça donne ton impôt final.
- = Super-Net — Revenus − Charges − Cotisations − Impôt = ce qu'il te reste vraiment.
8. Conseils personnalisés & profils types
- 4 piliers — Budget, Sécurité, Investissement, Optimisation : des recommandations concrètes basées sur TON Super-Net.
- La règle 50/30/20 — Appliquée à ta situation : combien consacrer aux besoins, aux envies et à l'épargne.
- Estimation charges sociales — Cotisations URSSAF, CARMF et CFE détaillées pour anticiper ta trésorerie.
- Profils types — Pas envie de tout remplir ? Clique sur un profil type pour pré-remplir le formulaire avec des données réalistes (interne, remplaçant, installé, spécialiste…). Tu peux ensuite ajuster les chiffres avant de lancer la simulation.
Ce simulateur fournit des estimations basées sur les barèmes en vigueur. Il ne remplace pas l'avis d'un expert-comptable.
Trois mots à connaître
Rétrocession
La part des honoraires qu'un médecin remplaçant perçoit du titulaire du cabinet (ou de la structure) qu'il remplace, en échange des actes réalisés. C'est la base de tes "revenus libéraux" dans le simulateur.
URSSAF
L'organisme qui collecte tes cotisations sociales de travailleur indépendant : maladie-maternité, allocations familiales, retraite de base, CSG-CRDS et formation professionnelle. Le simulateur les calcule automatiquement, en RSPM (taux simplifiés) ou en PAMC (barème classique).
Super-Net
Ce qu'il te reste vraiment en poche : tes revenus, moins tes charges professionnelles, moins tes cotisations sociales (URSSAF/CARMF), moins ton impôt sur le revenu. C'est le chiffre affiché en tête de chaque carte de résultat.
Exemple chiffré (illustration simplifiée)
Un médecin remplaçant facture 30 000 € de rétrocessions sur l'année, sans autre revenu. Comme ce montant est sous le seuil RSPM de 38 000 €, ses cotisations sociales suivent le barème simplifié à deux tranches : 13,5 % sur les 19 000 premiers euros (2 565 €), puis 21,2 % sur les 11 000 € restants (2 332 €) — soit environ 4 897 € de cotisations URSSAF, plus la RID CARMF (157 € ou 626 € selon le taux choisi). Côté fiscal, en Micro-BNC, l'abattement forfaitaire de 34 % ramène directement son bénéfice imposable à 19 800 € (66 % de 30 000 €), avant application du barème de l'impôt sur le revenu. Le simulateur calcule ensuite l'IR précis selon la situation familiale, puis affiche le Super-Net final — et fait le même calcul en Régime Réel pour comparer.
Limites de cette simulation
Cette simulation est fournie à titre indicatif. Elle ne prend pas en compte tes spécificités fiscales individuelles, les évolutions réglementaires, ou les optimisations spécifiques à ta situation.
Pour une analyse personnalisée, consulte :
💡 Hippodoc t'aide à y voir plus clair, mais seul un professionnel pourra te conseiller de manière définitive.